Vous avez entendu des entreprises
qui contactent des sociétés d’affacturage pour résoudre leurs problèmes liés à
la trésorerie ? Vous en avez entendu parler de manière positive ou de
manière négative. Ce mode de financement vous intéresse, mais avant de vous
lancer, vous avez le souhait de comprendre comment ça fonctionne, vous
trouverez dans cet article les informations que vous recherchez concernant le
principe de l’affacturage, les conditions pour bénéficier de ce mode de
financement, les avantages de l’affacturage ainsi que les différents termes
utilisés.
Comment fonctionne l’affacturage ?
Généralement, on définit
l’affacturage comme une solution de financement où un organisme financier, qui
est le factor offre à une société une garantie du paiement de ses factures. Le
factor aussi appelé affactureur accepte de prendre en charge le paiement des
factures contre le risque de recouvrement. Ce n’est pas tout, un factor propose
d’autres services comme la gestion des comptes clients, le financement des
factures en contrepartie du paiement d’une commission. Dès la signature du
contrat d’affacturage, l’entreprise devra transmettre la liste de ses clients
au factor ; ce dernier vérifie la solvabilité de chaque client et donne
une approbation selon leur notation. En effet, c’est en fonction de la
solvabilité des clients que le factor supporte les pertes sur les factures. Le
factor reprend également les factures émises pour chaque client et effectue la
gestion des comptes clients ; y compris la relance des factures, la mise
en recouvrement et l’encaissement des paiements. Concernant la rémunération, le
factor reçoit une commission pour les services offerts à l’entreprise.
Les paramètres qui structurent les contrats d’affacturage
Dans un contrat d’affacturage, ou
Factoring ; peut être géré ou
non géré par le factor. Si le contrat est géré par le factor, ceci implique que
le prestataire réalise la relance écrite et téléphonique des clients, ainsi que
l’encaissement et lettrage des règlements. Si l’entreprise en question décide
de conserver la gestion de son poste client, le factor lui accorde un mandat de
recouvrement sur les factures qu’elle a achetées. On dit également que le
contrat est notifié ou non notifié ; dans le premier cas, les factures
portes une mention de subrogation au profit de l’affactureur. Si le contrat est
non notifié, les factures ne portent pas cette mention et les règlements
continuent à être adressés à l’entreprise. Le dernier paramètre, c’est ce qu’on
appelle un contrat avec ou sans recours. S’il s’agit d’un contrat avec recours,
il prévoit une garantie par le factor en cas d’impayés clients. Cela signifie
que le factor indemnisera l’entreprise à hauteur d’une quotité de 100% du
montant de la créance.
